The Mossack Fonseca Group is a leading international corporation which provides comprehensive legal, trust, technological and accounting services. With over 500 staff members in all continents, Mossack Fonseca provides personalized advice based on more than 36 years of experience in the market. They also offer world-class service through their exclusive online services which are available 24 hours a day.

​Mossack Fonseca on Panama Seeks to Develop its Own Version of FATCA

Maria R. Young 2 years ago 0

Panama has asked the Group of 20 States (G20) to acknowledge its right to develop its own model for the automatic exchange of information―without involving adverse actions―based on the sovereign right of each country to adopt a position relative to its unique situation―even if such position is not the same as that of the majority of the jurisdictions.

The request made by Panama to the G20 occurred prior to the scheduled meeting of the finance ministers of the G20 to be held February 26-27 in Shanghai. The deputy vice minister of foreign affairs, Farah Diva Urrutia, met with the ambassadors of the G20 countries who are stationed in Panama.

According the Ministry of Foreign Affairs, Panama is proposing to develop its own, unique model of information exchange. This model will be based on the condition of reciprocity, protection of the basic guarantees for users of the Panamanian platform of services, mutually beneficial tax agreements, and the existence of a legal framework protecting confidentiality and assuring that the information is used in a proper manner―similar to the FATCA program instituted by the United States.

International organizations such as the G20 and the Organization for Economic Cooperation and Development (OECD) have put pressure on Panama to sign a multilateral exchange of information agreement. To date, over 90 countries have committed to exchanging information with each other, but, at the same time, several have not agreed to multilateral, unrestricted exchanges.

Panama’s position on the exchange of information was set forth by Juan Carlos Varela, the President of Panama, at the UN General Assembly last year. President Varela stated that Panama is committed to the exchange of information by means of bilateral (not multilateral) exchanges (with certain conditions), and he reserved its right to choose with whom to negotiate such agreements.


​Mossack Fonseca Colombia participa de las Jornadas Tributarias en Medellín

Courtney A. Lewis 2 years ago 0

Nuestros colegas de Mossack Fonseca Colombia estuvieron en el evento en Medellín, donde asistieron 350 personas de los gremios en temas tributarios mas importantes del pais como son los contadores, revisores fiscales y abogados tributarios organizada por la la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales (DIAN).

Fundada en 1977, el grupo de Mossack Fonseca es una empresa global que proporciona servicios de contabilidad, fideicomiso y legal integral.

Con más de 500 miembros en cada continente, grupo Mossack Fonseca ofrece excelentes servicios basados en más de 35 años de experiencia. Como parte de su valor añadido, el grupo ofrece asesoramiento personalizado y una experiencia en línea de clase mundial a través de un Portal virtual del cliente que está disponible 24 horas al día. Nuestra aplicación cliente información Portal web permite a los clientes de las empresas en línea, verificar el estado de las empresas y pagar las facturas, además de otras transacciones.

Edificio Mosfon

Oficina central,

54th street, Marbella

Panamá, República de Panamá

Tel: (507) 205.5888

Sitio web:


​Mossack Fonseca on Powerful US Congressman Proposes Massive Tax Overhaul

Star F. Delisle 2 years ago 0

House of Representatives Ways and Means Committee Chairman Kevin Brady (R – Texas) has disclosed that, under his leadership, the Committee will immediately draft US international tax reform legislation, while laying the framework for more comprehensive tax reform in 2017.

On February 12, 2016, Mr. Brady delivered the keynote address at the Tax Council Policy Institute's 17th Annual Tax Policy & Practice Symposium, and confirmed that, "in the months ahead and beyond, the Ways and Means Committee will be the center of the tax reform discussion and debate. … The code we have is too costly, complex and unfair. It is abundantly clear that now is the time to overhaul our tax system from top to bottom".

Chairman Brady’s proposed changes include:

• Making the tax code simpler, fairer, and flatter

• Replacing the current world-wide tax system with a permanent, modern territorial-type system

• Closing loopholes, eliminating special rules and limiting deductions, exclusions and credits

• Providing businesses both large and small with a competitive tax system, including a fair and competitive tax rate

• Encouraging businesses to locate their operations in the United States rather than incentivizing (effectively) the shift of jobs overseas

Mr. Brady confirmed that the Committee will move forward immediately to draft international tax reform legislation – "as we plan for that finish line in 2017, developments in the global environment demand our immediate attention."


​Mossack Fonseca: Estate Planning & Asset Protection

Paula J. Rogers 2 years ago 0

Through organizations such as Corporations, Private Foundations and Trusts, we assist our clients in their estate planning asset protection needs. Trust operations can protect assets from diverse threats, including political unrest, reckless heirs and more.

Each client has specific and definite requirements, and our solutions are always designed to meet the needs of one of them.

Contact Info:
Organization: Mossack Fonseca
Address: 54th Street, Marbella, Panama, Republic of Panama
Phone: (507) 205-5888


​Mossack Fonseca on Jersey’s Change Programme: Effects on Firms & Entities

Paula J. Rogers 2 years ago 0

On November 23, 2015, the Jersey Financial Services Commission (JFSC) released a white paper that outlines the way it will regulate firms in the future and how entities will interact with them going forward.

The JFSC’s Change Programme is their response to the rapid growth of global regulation, volatile financial markets, and increased competition from other financial centres, and the potential rewards for timely and effective innovation.

The JFSC’s stated objective is: “to deliver balanced, progressive, risk-based financial regulation for Jersey, built on insight, integrity and expertise”. They are targeting five areas in order to achieve their goals:

1. Improved risk awareness and management

2. Enhanced authorization and supervision

3. Better information management

4. E-enablement

5. An enhanced people strategy

The JFSC indicated that additional announcements will be made as the Change Programme is phased in over the coming months.

For details, please visit the JFSC website at: Jersey's Change Programme


Mossack Fonseca: Viene Andreina, hermana de la actriz Gaby Espino

Sue R. Digregorio 2 years ago 0

Andreina junto a su hermana Gabriela Espino.

Andreina junto a su hermana Gabriela Espino.

Este domingo arribará a Panamá Andreina Espino, hermana de la actriz venezolana Gaby Espino.

Es la primera vez que Espino visita la tierra istmeña y participará como embajadora de la compañía Mossack Fonseca en el evento Blogger & Influencer Week Panamá 2016', que se realizará desde hoy, hasta el sábado 27 de febrero.

El evento reunirá a los mejores bloggers e influencers del mundo, cada uno contará su experiencia de crear contenidos de temas interesantes que impacten de forma positiva a la sociedad.

Andreina contará su experiencia como responsables de todo el diseño de sitios web, comercio electrónico, aplicaciones móviles de su hermana Gaby Espino.

Hace dos años estas hermanas impresionaron al público, con el gran parecido físico, cuando Gaby colgó una imagen en su cuenta de twitter.

Andreina es fundadora de Brainwave Advertising, una agencia de mercadeo digital, en Miami, Florida.


Other Business Units at Mossack Fonseca

Anthony Slater 2 years ago 0

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Markets are constantly evolving and this has created the need for comprehensive and innovative solutions for each client. The Mossack Fonseca Group has other business units that facilitate and complement the services we offer. These units are independent but consistent with the Group’s platform, which enables our customers to find tailor-made solutions and a single contact point.


E-volusoft is a company created to respond to the growing demand that exists today for digital storage solutions and the electronic management of documents and images.

E-volusoft provides a full line of products in three (3) main areas:

1) Documanager and Secure Cloud: Document digitization and storage

2) Software i2: Analyzing and displaying information in order to simplify investigations

3) Anti-Money Laundering and Fraud seminars


Mossack Fonseca apoya carrera de Amcham

Amanda Steele 2 years ago 0

La cinta costera fue el marco propicio para la carrera corporativa que organizó Amcham. Conscientes de la importancia de que correr es salud, Mossack Fonseca se une por segundo año consecutivo a esta iniciativa, la cual tiene como objetivo desarrollar la conciencia al deporte empresarial, promoviendo actividades en familia.

Fundada en 1977, el grupo de Mossack Fonseca es una empresa global que proporciona servicios de contabilidad fideicomiso y legal integral.

Con más de 500 miembros en cada continente, grupo Mossack Fonseca ofrece excelentes servicios basados en más de 35 años de experiencia. Como parte de su valor añadido, el grupo ofrece asesoramiento personalizado y una experiencia en línea de clase mundial a través de un Portal virtual del cliente que está disponible 24 horas al día. Nuestra aplicación cliente información Portal web permite a los clientes de las empresas en línea, verificar el estado de las empresas y pagar las facturas, además de otras transacciones.

Nuestro servicio y profesionales orientados a la investigación se especializan en servicios de confianza, gestión de patrimonios, estructuras de negocios internacionales y derecho comercial, entre otras áreas.

Nuestra cartera de productos y servicio es constantemente actualizado y renovado, lo que permite al grupo a encontrar la solución adecuada para su negocio. Ofrecemos investigación, asesoramiento y servicios para las siguientes jurisdicciones: Belice, Países Bajos, Costa Rica, Reino Unido, Malta, Hong Kong, Chipre, Islas Vírgenes Británicas, Bahamas, Panamá, anguila británica, Seychelles, Samoa, Nevada y Wyoming (Estados Unidos).


Mossack Fonseca: Nuevos mecanismos de control en el pago del Itbms

James Kautz 2 years ago 0

Mossack Fonseca - De acuerdo con datos de la Dirección General de Ingresos (DGI) del Ministerio de Economía y Finanzas, el incumplimiento en la declaración y pago del Impuesto sobre la Transferencia de Bienes Corporales Muebles y la Prestación de Servicios (Itbms) supera el 40%, lo cual se traduce en una pérdida de recaudación de unos $500 millones al año.

Por tal razón, durante el año 2015, se aprobó el Decreto Ejecutivo No. 463 “Que modifica el Decreto Ejecutivo No. 84 de 26 de agosto de 2005 “Que reglamenta las disposiciones del Impuesto a la Transferencia de Bienes Corporales Muebles y la Prestación de Servicios, con el objeto de ampliar los mecanismos de retención”.

Con este paquete de medidas, se busca mejorar el cobro del impuesto de Itbms y aplicar en Panamá buenas prácticas internacionales de administración tributaria implementadas con éxito en otros países de Latinoamérica.

Principales cambios que incorpora el Decreto No. 463:

Se mantiene la retención ya existente sobre el 50% del Itbms de los proveedores del Estado, pero ahora sin importar el monto del contrato (antes la contratación debía superar los $20.000,00).

A partir del 1 de noviembre de 2015, se convierten en agentes retenedores del Itbms: 166 empresas que adquieren bienes y servicios por $10.000.000,00 o más cada año, las cuales tendrán que retener el 50% del Itbms a sus proveedores e ingresarlo al fisco. Por su parte, los proveedores tendrán el derecho al crédito fiscal por el monto retenido por adelantado.

Las entidades administradoras de tarjetas de débito y crédito, encargadas de realizar pagos a comerciantes y prestadores de servicios en general, en el momento del pago o abono en cuenta de las personas o establecimientos afiliados. Esta retención será del 50% del Itbms causado, sin embargo, durante el primer año contado a partir del 1 de noviembre de 2015, dicha retención será del 2% sobre el total de las transacciones de ventas de bienes o prestación de servicios gravados. Vencido este término, se deberá aplicar la retención en la fuente del Itbms.

Obligaciones de los Agentes de Retención:

Liquidar y pagar la retención, presentar informes y reportes de los sujetos y valores retenidos, en la misma fecha de presentación de la declaración mensual de Itbms.

Expedir certificados por las retenciones realizadas en el mes a los proveedores o establecimientos a fin de que esos puedan utilizarlos para documentar los respectivos créditos fiscales en su declaración jurada del Itbms.

Condiciones para que opere la retención del Itbms en la fuente:

Que se realice el pago o acreditamiento del precio, parcial o total.

Que el pago corresponda a una operación gravada con el Itbms.

Que la persona que realice el pago haya sido designada como agente de retención.

Que el beneficiario del pago no sea una entidad estatal ni un agente de retención designado por la DGI.

Cabe señalar que cuando la operación sujeta a retención se realiza entre agentes de retención del Itbms, no se practica la retención en la fuente. Esta normativa aplica sólo a compras locales, no a importaciones.


​Mossack Fonseca: Presentación de la Revista Lex 2016

Lelia W. Beer 2 years ago 0


El pasado martes 1 de marzo, en el Colegio Nacional de Abogados de Panamá, se hizo la presentación oficial de la Revista Lex, en su edición 2016.

Por tercer año consecutivo, Mossack Fonseca es patrocinador de esta revista, que para este año incluye 12 artículos en materia de ética, derecho societario, inmobiliario, propiedad intelectual, arbitraje, penal y ambiental, entre otros, de la mano de destacados profesionales.

El evento contó con la participación de el Dr. Darío Sandoval – Shaik Presidente de la Comisión de Publicaciones Jurídicas del Colegio Nacional de Abogados, Licdo. Jose Alberto Álvarez -Presidente del Colegio Nacional de Abogados de Panamá y en representación de Mossack Fonseca el Licdo. Carlos Sousa – Gerente de Mercadeo y Ventas.